Аналитика

У 2024–2025 роках, на фоні посилення уваги правоохоронних органів до діяльності великого бізнесу, зростає ризик кримінального переслідування керівників компаній. У центрі уваги — топменеджери, які ухвалюють господарські рішення, залучають інвестиції, взаємодіють з державними органами або розпоряджаються фінансовими ресурсами.

Особливо актуальним це питання стає для підприємств, які:

• беруть участь у публічних закупівлях;
• мають іноземних бенефіціарів або співпрацюють із донорами;
• укладають великі фінансові або зовнішньоекономічні контракти;
• отримують державну допомогу, гранти чи інвестиції.

Ключовий виклик: де межа між господарським ризиком і зловживанням повноваженнями?

ПРАВОВІ ПІДСТАВИ ДЛЯ КРИМІНАЛЬНОГО ПЕРЕСЛІДУВАННЯ КЕРІВНИКІВ

Кримінальний кодекс України містить низку статей, як можуть бути застосовані до топменеджерів приватних компаній:

• ст. 364 ККУ – зловживання службовим становищем;
• ст. 191 ККУ – привласнення, розтрата майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем;
• ст. 367 ККУ – службова недбалість;
• ст. 209 ККУ – легалізація (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом.

Наявність формального трудового договору або посади в компанії є достатньою підставою для притягнення до відповідальності, якщо буде встановлено, що саме керівник ухвалив сумнівне або збиткове рішення.

ЯКИМ Є «МЕХАНІЗМ» ПЕРЕСЛІДУВАННЯ?

Найчастіше процес виглядає так:

1.      Починається з перевірки — ДПС, Бюро економічної безпеки або інші органи аналізують податкові дані чи господарські операції.

2.      Далі — відкриття кримінального провадження за однією зі згаданих статей.

3.      Підозра топменеджеру — на підставі висновків слідчих,навіть без обвинувального вироку.

4.      Тиск через запобіжні заходи — особисті зобов'язання, арешти,обшуки.

Таким чином, управлінське рішення, ухвалене в умовах ринку, може трактуватись як злочинне — без належного юридичного аналізу мотивів і обставин.

НАЙЧАСТІШІ «ЧЕРВОНІ ПРАПОРИ» У СПРАВАХ ПРОТИ ТОПМЕНЕДЖЕРІВ

За даними судової практики 2024–2025 років, серед найпоширеніших причин кримінального переслідування:

• укладення збиткових контрактів без належного обґрунтування;
• перерахування коштів на компанії з ознаками фіктивності;
• маніпуляції з ПДВ або податковими зобов’язаннями;
• виплата дивідендів за відсутності прибутку;
• непогоджена з акціонерами зміна структури власності;
• порушення фінансової дисципліни в рамках державних контрактів.

ЯК КОМПАНІЯ МОЖЕ ЗАХИСТИТИ СВОЇХ КЕРІВНИКІВ?

Юридичне убезпечення менеджменту — це не разова дія, а частина системної політики компанії. До основних інструментів захисту належать:

• юридичне документування всіх рішень (протоколи, обґрунтування, юридичні висновки);
• внутрішні комплаєнс-процедури щодо перевірки контрагентів, погодження ризикованих контрактів;
• впровадження політики управління ризиками;
• незалежний аудит фінансових та організаційних рішень;
• попередня правова оцінка господарських операцій.

Крім того, необхідно заздалегідь підготувати план дій у разі слідчих дій або вручення підозри.

ЯК ЮРИДИЧНА КОМПАНІЯ МОЖЕ ДОПОМОГТИ У ЗАХИСТІ МЕНЕДЖМЕНТУ?

ARMADUMLAWYERS надає повний супровід компаній та топменеджменту:

• оцінка кримінально-правових ризиків для управлінських рішень;
• підготовка внутрішніх положень та регламентів;
• захист у кримінальних провадженнях;
• підготовка до перевірок БЕБ, ДПС, НАЗК;
• побудова системи юридичного комплаєнсу та персонального захисту керівників;
• взаємодія з медіа у резонансних справах.

ВИСНОВКИ

У 2025 році управлінське рішення — це не лише стратегія бізнесу, а й потенційна юридична загроза. З одного боку — тиск з боку контролюючих органів, з іншого — очікування акціонерів, кредиторів та інвесторів. У таких умовах юридична передбачливість стає ключем до безпеки бізнесу і його керівництва.

Юридична підтримка від ARMADUM LAWYERS — це не лише захист у випадку загрози, а й формування середовища, у якому управлінські рішення не потребують пояснень у слідчого.